Conocimientos básicos de seguros (numeral 1 del artículo 168 de la Ley 12 de 2012), comunes al examen del Ramo de Personas y al de Ramos Generales, fianzas comprendidas: riesgo, partes, ramos, principios y técnica de la prima. Son apuntes de práctica originales, no material oficial de la Superintendencia de Seguros y Reaseguros de Panamá, fundados en las normas vigentes al 4 de enero de 2027 y en nociones técnicas estándar del mercado. Los montos revisables (fianza de responsabilidad, tasa anual, derecho de examen, multas) pueden ser actualizados.
1. Según la Ley 12 de 2012, ¿quién es el contratante de un seguro?
El artículo 3 de la Ley 12 de 2012 define al contratante como la persona natural o jurídica que adquiere de una aseguradora, mediante el contrato de seguro, las coberturas contra riesgos. Aquella sobre quien recae el riesgo es el asegurado, la designada para cobrar es el beneficiario y la que media entre las partes es un intermediario como el corredor.
2. Según la Ley 12 de 2012, ¿cómo se define al asegurado?
El artículo 3 de la Ley 12 de 2012 define al asegurado como la persona natural o jurídica sobre quien recae el riesgo que ha sido cedido a una aseguradora por medio del contrato de seguro. Quien paga la prima y firma es el contratante, quien media es un intermediario y quien recibe la prestación designada es el beneficiario.
3. ¿Qué distingue al riesgo puro del riesgo especulativo?
El riesgo puro implica la posibilidad de pérdida o de resultado neutro y por ello es el que puede asegurarse; el especulativo, como una inversión, puede además producir ganancia. La voluntad del contratante, el ramo de aseguramiento o la combinación de frecuencia y severidad no separan una categoría de la otra.
4. ¿Qué establece la ley de los grandes números aplicada al seguro?
Al agrupar muchos riesgos similares, las desviaciones individuales se compensan y la siniestralidad total se vuelve más predecible, lo que permite tarificar con base técnica. No implica una prima menor por póliza, no eleva la probabilidad por la suma asegurada ni depende de la antigüedad de la aseguradora.
5. Según el artículo 47 de la Ley 12 de 2012, ¿a qué ramo pertenece el seguro de vida colectiva o de grupo?
El artículo 47 de la Ley 12 de 2012 incluye en el ramo de personas la vida individual en todas sus modalidades y la vida colectiva o de grupo. Las fianzas forman un ramo distinto, y los ramos técnicos figuran dentro de los ramos generales, que agrupan los seguros no incluidos en el ramo de personas ni en fianzas.
6. Según el artículo 47 de la Ley 12 de 2012, ¿cuál NO es uno de los ramos para los cuales se otorga separadamente la autorización para operar?
El artículo 47 de la Ley 12 de 2012 enumera tres ramos: personas, generales y fianzas. El reaseguro no figura como ramo independiente en ese artículo, de modo que las otras tres opciones sí corresponden a la lista legal.
7. La empresa Comercial Pacífico, S.A. contrata con Seguros Istmo Azul, S.A. un seguro de vida para sus empleados. La señora Quintero, empleada, es la persona cuya vida se asegura, y su hijo recibirá el capital si ella fallece. ¿Quién es el contratante?
Contratante es quien adquiere las coberturas mediante el contrato, aquí la empresa, según el artículo 3 de la Ley 12 de 2012. La señora Quintero es la asegurada, su hijo es el beneficiario y Seguros Istmo Azul, S.A. es la aseguradora que asume el riesgo.
8. ¿Cuál NO es una característica del contrato de seguro?
El contrato de seguro es oneroso: el contratante paga la prima a cambio de la cobertura, por lo que no es gratuito. Es aleatorio porque la prestación depende de un hecho incierto y es de buena fe porque exige veracidad en las declaraciones.
9. Según el artículo 3 de la Ley 12 de 2012, ¿a quién representa el corredor de seguros al mediar en un contrato?
El artículo 3 de la Ley 12 de 2012 define al corredor como quien media en representación de los contratantes, brinda asesoramiento y representa los intereses de los asegurados o contratantes. Representar a una sola aseguradora es propio del agente de ventas, y la Superintendencia supervisa pero no es representada por el corredor.
10. Según la Ley 12 de 2012, ¿quiénes integran la categoría de consumidor del servicio de seguros?
El artículo 3 de la Ley 12 de 2012 señala que el consumidor del servicio de seguros es el contratante, el asegurado, el beneficiario y el tercero con un interés legítimo, salvo en la contratación de fianzas. La aseguradora y el corredor prestan el servicio y no son consumidores, y el fiado no entra porque la definición excluye la contratación de fianzas.
11. Según el artículo 3 de la Ley 12 de 2012, ¿cómo se define el riesgo?
El artículo 3 de la Ley 12 de 2012 define el riesgo como la posible ocurrencia por azar de un acontecimiento que produce una necesidad económica. No es un hecho cierto, ni una pérdida ya ocurrida y probada, ni un acto voluntario del contratante, pues el azar forma parte de la definición.
12. En seguros, ¿qué exige el principio de buena fe al contratante al solicitar la póliza?
El contrato de seguro es de máxima buena fe: la aseguradora valora el riesgo con lo que declara el contratante, por lo que este debe informar con veracidad los hechos relevantes. El momento del pago de la prima, el parentesco del beneficiario y el uso de un corredor son asuntos distintos que este principio no impone.
13. Según el artículo 47 de la Ley 12 de 2012, ¿cuál de los siguientes seguros corresponde a los ramos generales?
El artículo 47 de la Ley 12 de 2012 incluye la responsabilidad civil entre los ramos generales. Los accidentes personales y las rentas vitalicias son del ramo de personas, y el cumplimiento de contrato es una fianza, del ramo de fianzas.
14. Según el artículo 3 de la Ley 12 de 2012, ¿qué es una sociedad corredora de seguros?
El artículo 3 de la Ley 12 de 2012 define la sociedad corredora como persona jurídica constituida e inscrita en Panamá y autorizada para mediar en representación de los contratantes. La persona natural con esa función es el corredor, la persona jurídica que sirve de canal a una sola aseguradora es la agencia de ventas y quien investiga las causas de un siniestro es el ajustador independiente.
15. Según el artículo 3 de la Ley 12 de 2012, ¿cuál es el periodo máximo de vigencia de una nota de cobertura?
El artículo 3 de la Ley 12 de 2012 define la nota de cobertura como el documento en que la aseguradora se compromete a cubrir un riesgo durante un periodo de vigencia no mayor de treinta días calendario. Diez y veinte días son menos que el máximo legal, y cuarenta y cinco lo excede.
16. Según el artículo 3 de la Ley 12 de 2012, ¿qué característica tiene el agente de ventas de seguros?
El artículo 3 de la Ley 12 de 2012 define al agente de ventas como persona natural que interviene como mediador comercial entre el contratante y la aseguradora y sirve de canal de comercialización a una sola aseguradora. Actuar por cuenta de un corredor es propio del ejecutivo de cuentas, la persona jurídica que representa a los contratantes es la sociedad corredora, y el agente no es persona jurídica ni comercializa para varias aseguradoras.
17. El vehículo del señor Batista, asegurado en Seguros Istmo Azul, S.A. mediante una póliza de daños, es chocado por un tercero responsable, y la aseguradora paga la reparación. ¿Qué puede hacer la aseguradora frente al tercero?
En los seguros de daños, que son indemnizatorios, la aseguradora que paga se subroga en los derechos del asegurado contra el tercero responsable, hasta el importe que pagó. Su pago no libera al tercero, y la subrogación no le permite cobrarle primas ajenas ni obtener más de lo pagado.
18. Seguros Istmo Azul, S.A. observa en una de sus carteras muchos siniestros cada año, cada uno de monto reducido. ¿Cómo se caracteriza esa cartera?
La frecuencia mide cuántos siniestros ocurren y la severidad cuánto cuesta cada uno. Muchos siniestros de monto reducido describen alta frecuencia con baja severidad; las otras combinaciones no corresponden a esos datos.
19. El señor Batista asegura su casa en una póliza de daños, sin valor acordado, por una suma superior a su valor real. Tras un incendio total, ¿qué límite impone el principio indemnizatorio?
El seguro de daños es indemnizatorio: repara el perjuicio sufrido y no puede ser fuente de enriquecimiento, por lo que la indemnización no excede el valor real del bien perdido, aunque la suma asegurada sea mayor. No se paga la suma asegurada que excede ese valor, no existe reducción automática a la mitad por pérdida total y el monto no lo fija unilateralmente el contratante.
20. Seguros Istmo Azul, S.A. y Seguros Costa Norte, S.A. cubren el mismo riesgo sobre el mismo bien del señor Batista, por el mismo interés. Ocurrido el siniestro, una de ellas paga toda la pérdida. ¿Qué principio le permite repartir ese pago con la otra?
Cuando varias aseguradoras cubren el mismo riesgo, bien e interés, la que paga puede exigir a las demás su parte proporcional del costo: es el principio de contribución proporcional. La subrogación opera contra el tercero responsable, la causa próxima define qué hecho causó el daño y el interés asegurable es la relación del contratante con el bien.
21. Una póliza cubre el incendio y excluye la inundación. Un incendio cubierto afecta el local del señor Batista y los bomberos lo apagan con agua, que moja la mercancía. Según el principio de causa próxima, ¿cómo se tratan los daños por agua?
El principio de causa próxima atiende a la causa eficiente o dominante que desencadena la cadena de hechos, no a la última en el tiempo; aquí es el incendio cubierto, por lo que el daño del agua usada para apagarlo se trata como daño del incendio. El agua de extinción no constituye la inundación excluida, y no procede un pago a medias porque una sola causa eficiente originó el daño.
22. El señor Batista contrata un seguro de incendio sobre la casa de un vecino, con quien no tiene vínculo ni responsabilidad alguna sobre el bien. ¿Qué elemento le falta para asegurar ese bien?
Para asegurar un bien se requiere interés asegurable, es decir, que el contratante sufra un perjuicio económico si el bien se daña; el señor Batista no lo tiene sobre la casa del vecino. La suma asegurada, el corredor y el periodo de gracia no sustituyen ese interés.
23. Según el artículo 54 de la Ley 12 de 2012, cuando un banco exige contratar un seguro en el que tiene interés asegurable dentro de una operación crediticia, ¿qué dispone la norma sobre ese requerimiento?
El artículo 54 de la Ley 12 de 2012 dispone que el requerimiento de una entidad bancaria, financiera o cooperativa de contratar un seguro en el que tiene interés asegurable, dentro de una operación crediticia, no debe considerarse comercialización de seguros. Por eso no es comercialización por canal alternativo ni corretaje del banco, y el mismo artículo deja a salvo las normas de la Superintendencia sobre la responsabilidad de las empresas del sistema financiero en este tipo de contratación.
24. ¿Cuál afirmación sobre el seguro de vida es INCORRECTA?
El seguro de vida no es indemnizatorio, pues la vida no tiene un valor de reposición y el capital se pacta; por eso la aseguradora no se subroga contra el responsable de la muerte. Las otras afirmaciones son correctas: se paga al beneficiario, las tres figuras pueden recaer en personas distintas y la suma se fija por acuerdo.
25. Según el artículo 3 de la Ley 12 de 2012, cuando la ley emplea el término genérico aseguradora o compañía de seguros, ¿qué se entiende incluido en él?
El artículo 3 de la Ley 12 de 2012 define la aseguradora como persona jurídica autorizada por la Superintendencia cuyo objeto son las operaciones de seguros y/o de fianzas, y precisa que el término genérico incluye las sucursales de aseguradoras constituidas fuera de la jurisdicción panameña que la Superintendencia autorice para operar en Panamá. La sociedad corredora y la agencia de ventas son intermediarios, y los bancos que venden pólizas actúan como canales de comercialización alternativos por cuenta de una aseguradora, sin ser aseguradoras.
26. Según la Ley 12 de 2012, ¿qué capital mínimo en efectivo deben constituir las empresas que operen como aseguradoras?
El artículo 41 de la Ley 12 de 2012 dispone que las aseguradoras deberán constituir en efectivo “un capital mínimo de cinco millones de balboas (B/.5,000,000.00)”, monto que la Junta Directiva puede revisar cada tres años. Uno, dos y medio o diez millones de balboas no son el monto fijado. Monto revisable, vigente al 4 de enero de 2027.
27. Según la Ley 12 de 2012, una vez otorgada la autorización para operar, ¿de cuántos días calendario dispone la aseguradora para presentar sus contratos de reaseguros?
El artículo 48 de la Ley 12 de 2012 señala que, otorgada la autorización, “la aseguradora tendrá treinta días calendario para presentar los contratos de reaseguros”, con sus condiciones generales y particulares. Los plazos de cuarenta y cinco, sesenta o noventa días no figuran en ese artículo.
28. Según el artículo 63 de la Ley 12 de 2012, modificado por la Ley 65 de 2016, ¿qué impuesto pagan con carácter general las aseguradoras al Tesoro Nacional sobre sus primas ingresadas netas de cancelaciones?
El artículo 1 de la Ley 65 de 2016 da nueva redacción al artículo 63 de la Ley 12 de 2012: con carácter general, las compañías de seguros pagan al Tesoro Nacional un impuesto del 2 % sobre sus primas netas de cancelaciones por las pólizas que emiten en el país sobre riesgos situados en Panamá. El 5 % es un impuesto adicional que se cobra a los asegurados en los seguros contra incendio, el 7 % sumaría ambas tasas sin ser una tasa prevista y el 1 % no figura en la norma.
29. Según el artículo 64 de la Ley 12 de 2012, ¿qué grava el impuesto al consumo de seguros del 5 %?
El artículo 64 de la Ley 12 de 2012 establece que “Están gravadas con un impuesto del 5% las primas brutas pagadas a las aseguradoras” sobre los riesgos de seguros y fianzas ubicados en Panamá, con excepciones. Las comisiones, las indemnizaciones y las utilidades netas no son la base de este impuesto.
30. Según el artículo 230 de la Ley 12 de 2012, ¿con qué frecuencia máxima puede la Superintendencia modificar la fórmula del margen de solvencia y liquidez?
El artículo 230 de la Ley 12 de 2012 permite modificar la fórmula “pero no más de una vez al año”. La publicación trimestral en un diario de circulación nacional se refiere a la información de solvencia, no a la fórmula, y la revisión cada tres años corresponde al capital mínimo del artículo 41. Un cambio por semestre excedería el límite anual.
31. En técnica de seguros, ¿qué es la prima pura?
La prima pura es la parte de la prima que cubre el costo esperado de los siniestros; al sumarle los recargos de gastos de administración, adquisición y utilidad se obtiene la prima comercial, a la que luego se agregan los impuestos. La prima total pagada incluye esos recargos e impuestos, los gastos de administración y adquisición son recargos y la devolución por no tener siniestros no es una prima pura.
32. En una póliza de seguro de daños, ¿qué es el deducible?
El deducible es la suma o porcentaje fijado en la póliza que queda a cargo del asegurado en cada siniestro, antes de la indemnización. El descuento por no tener siniestros es una bonificación, el monto máximo es el límite de cobertura y la prima mínima es otra condición del contrato.
33. ¿Qué situación se conoce como infraseguro?
Hay infraseguro cuando la suma asegurada es inferior al valor real del bien, por lo que aplica la regla proporcional en un siniestro parcial. Que la suma supere el valor es sobreseguro, asegurar el mismo bien con dos aseguradoras es doble seguro y transferir riesgo a un reasegurador es reaseguro.
34. ¿En qué consiste el reaseguro?
El reaseguro es el contrato por el cual una aseguradora transfiere a un reasegurador parte de los riesgos asumidos frente a sus asegurados. El porcentaje a cargo del asegurado es el coaseguro, contratar la misma cobertura con otra aseguradora es doble seguro y renovar con prima ajustada es otra operación de la póliza.
35. ¿Cuál describe el coaseguro entre aseguradoras, distinto del reaseguro?
En el coaseguro entre aseguradoras varias empresas cubren un mismo riesgo y cada una responde directamente ante el asegurado por su cuota. Ceder riesgo a un reasegurador es reaseguro, el porcentaje a cargo del asegurado es el coaseguro como participación y la suma fija a su cargo es el deducible.
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